ما هي ميزانية المخاطر؟ العملية والمكونات والفوائد

لقد أدت المنافسة المتزايدة في السوق، والتقنيات المتغيرة، وعوامل أخرى متعددة إلى زيادة التقلبات بعدة طرق. لذا، بغض النظر عن المجال الذي تعمل فيه، يجب أن تتوقع دائمًا ما هو غير متوقع. ومع ذلك، لا ينبغي أن يمنعك هذا من المخاطرة! كل ما يتطلبه الأمر هو التوازن بين المخاطرة والتخفيف من المخاطر للنمو وعدم القلق بشأن المواقف غير السارة. أقترح عليك تعيين فريق للتخفيف من المخاطر لبذل الجهود لبناء استراتيجية مدروسة جيدًا للحفاظ على عمل مؤسستك بسلاسة والإبحار عبر المنافسة وتحديات السوق. هنا يأتي دور ميزانية المخاطر. في هذه المقالة، سأشرح ما هي ميزانية المخاطر وكل ما تحتاج إلى معرفته حول هذا المفهوم. علاوة على ذلك، سأشارك كيف تفيد عملك.
ما هي ميزانية المخاطر؟
إنها نهج استراتيجي تستخدمه المنظمة لإدارة وتخصيص الموارد لمواجهة تهديد محتمل. يمكنك استخدام ميزانية المخاطر كلما واجهت شركتك موقفًا غير سار. تستخدم جميع المنظمات في مجال التمويل أو إدارة المشاريع أو التصنيع أو أي مجال آخر استراتيجية ميزانية المخاطر للحفاظ على الأمان ضد نقاط الضعف المحتملة. إنها جزء لا يتجزأ من عملية إدارة المخاطر وتتضمن تخصيص الوقت والموارد المالية والموظفين والأصول والموارد الأخرى. يتم إجراء هذه العملية بالكامل من قبل مديري المشاريع الذين يتقنون تحديد المخاطر المحتملة وإنشاء استراتيجيات فعالة للتخفيف من الخسارة. غالبًا ما تبحث الشركات عن مرشحين حاصلين على شهادة إدارة المشاريع المهنية لهذه المهمة لأن لديهم فهمًا جيدًا للمفهوم. في السياق المالي، تشبه ميزانية المخاطر إدارة الاستثمار، حيث يقوم الخبراء بتنويع الأصول ومواءمتها مع ميزانية المخاطر. والهدف هو تحسين العائدات مع إدارة الخسائر المحتملة.
ومع ذلك، فإن إعداد ميزانية المخاطر يتجاوز الجانب المالي. فهو يشمل عوامل أخرى، مثل المخاطر التشغيلية والتنظيمية والمخاطر المتعلقة بالسمعة، في سياق أعمال أوسع. وتتضمن عملية إعداد ميزانية المخاطر تحديد المخاطر المحتملة، وتقييم مستوى الضرر الذي يمكن أن يحدث، وتعديل الجوانب التجارية للحفاظ على الخسارة عند الحد الأدنى.
ما هو الغرض من ميزانية المخاطر؟
إن إعداد الميزانية القائمة على المخاطر هو أداة إستراتيجية لإدارة الموارد وتخصيصها بشكل استباقي للتخفيف من المخاطر المحتملة. والغرض الأساسي من هذه الإستراتيجية هو بناء إطار منظم لتحديد وتقييم ومعالجة المخاطر في مختلف جوانب المشروع أو الاستثمار أو عملية الأعمال. والهدف الأساسي لإدارة مخاطر الميزانية هو البقاء على دراية بالخسائر والاستعداد للتخفيف منها. لقد قمت بإدراج الأغراض الأساسية لإعداد الميزانية الخاصة بالمخاطر أدناه لمزيد من الوضوح.
تحديد المخاطر وتقييمها
الهدف الأول والأهم هو تحديد المخاطر المحتملة مسبقًا بحيث يتوفر الوقت الكافي للتخطيط لاستراتيجيات التخفيف.
تخصيص الموارد
الغرض الآخر هو تخصيص الموارد للمخاطر المختلفة التي تم تحديدها في عملية التقييم. هناك مخاطر في عملية إعداد الميزانية، لذا فإن الخبراء فقط هم القادرون على التعامل مع التخصيص بكفاءة.
تحسين التوازن بين المخاطر والعائدات
يساعد تحسين التوازن بين المخاطر والعائدات المؤسسات على تحسين قدرتها التنافسية ويساعدها على النمو في بيئة ديناميكية.
تحسين عملية اتخاذ القرار
عندما تعلم أنك قد غطيت المخاطر، فإن عملية اتخاذ القرار لديك تتحسن. لن يكون هناك أي اندفاع، ولن تتخذ قرارات في خوف قد يثبت خطأها في مرحلة لاحقة.
وبكلمات بسيطة، فإن الهدف الأساسي هو تعزيز النهج الاستباقي والمنهجي للتعامل مع حالات عدم اليقين. ومن خلال هذه العملية، تصبح الشركات قوية بما يكفي للبقاء في مأمن من المشكلات المحتملة.
مكونات ميزانية المخاطر
إن إعداد ميزانية المخاطر عبارة عن عملية تحليلية شاملة تتضمن تخصيص الموارد لإدارة المخاطر المحتملة والتخفيف من حدتها. وهذه العملية صعبة وتتضمن مكونات مختلفة تساهم بشكل جماعي في تحقيق استراتيجية فعّالة لإدارة المخاطر. وسأقوم بإدراج هذه المكونات وشرحها لك بإيجاز.
الرغبة في المخاطرة
إن المخاطر ليست مصطلحًا سلبيًا أو شيئًا يجب أن نخاف منه في كل مرة! في بعض الأحيان، تكون المخاطر أيضًا أساس النمو. ويعتمد ما إذا كانت ستؤدي إلى نتيجة مثمرة على مدى قدرتك على حساب شهيتك للمخاطرة. إنها نوع المخاطرة أو مقدار المخاطرة التي ترغب الشركة في تحملها. إنها عنصر محسوب، لا يقرره إلا الخبير بعد تحليل دقيق للوضع الحالي للشركة ووضع الأهداف في الاعتبار.
تحمل المخاطر
إنه مستوى التباين في العائد على الاستثمار الذي يمكن للمنظمة أن تتحمله. تحدد معظم المنظمات حدودًا لتحمل المخاطر. وتستخدمها لاتخاذ قرارات مهمة. واعتمادًا على الظروف المالية، ومعرفة الاستثمار، والمزاج العاطفي، يمكن أن تختلف من شركة إلى أخرى. إذا كان الخبير الذي يتعامل مع الجانب المالي للمنظمة واثقًا من معرفته بالاستثمار، فقد يحتفظ بحد تحمل ممتد بسبب خبرته في التعامل مع المخاطر.
القدرة على تحمل المخاطر
كما يوحي الاسم، يتعلق هذا العنصر بقدرة المستثمر أو منظمة معينة على تحمل الخسائر دون أي تأثير كبير. ومن المهم في جميع أنواع مخاطر الميزانية تحديد قدرة أي منظمة على تحمل المخاطر حتى تتمكن من إدارة عملياتها بسلاسة.
من المهم لكل شركة أن تفهم مكونات ميزانية المخاطر بشكل شامل من أجل بناء استراتيجيات مثمرة. ولهذا السبب تبحث المؤسسات عن محترفين معتمدين أو تنظم أفضل برامج التدريب على إدارة المشاريع لموظفيها لمساعدتهم على التعلم وتحقيق أفضل النتائج.
عملية إعداد ميزانية المخاطر
إن إعداد ميزانية المخاطر عملية معقدة تتضمن عدة مكونات. إن هذا النهج الاستراتيجي هو في الواقع عملية خطوة بخطوة، والتنفيذ الناجح لكل خطوة أمر ضروري للحصول على نتائج مثمرة.
وسائل الإعلام.الدفاع
الخطوة 1: تحديد المخاطر
تتمثل الخطوة الأولى في تحديد المخاطر المحتملة. يقوم الخبراء العاملون في إعداد ميزانية المخاطر بإجراء تحليلات شاملة لعوامل متعددة لتحديد جميع المخاطر المعنية. يمكن أن تكون في أشكال مختلفة، بما في ذلك المخاطر المالية أو التشغيلية أو المتعلقة بالامتثال. إن تحديد المخاطر هو نقطة بداية الرحلة. بمجرد معرفة ما يمكن أن يحدث خطأ، يمكنك وضع استراتيجية وتحديد أفضل الممارسات لإبقاء المخاطر تحت السيطرة والقضاء على الخسائر الكبيرة.
الخطوة 2: تقييم المخاطر
بمجرد تحديد المخاطر، فإن الخطوة التالية هي تقييم احتمالية حدوثها أو التأثير الذي قد تخلفه على عملك. يقوم الخبراء بإجراء تحليل نوعي وكمي وتعيين تصنيف لكل خطر تم تحديده. تساعد هذه العملية في تحديد المخاطر بقيم رقمية، مما يوفر فهمًا أفضل. بناءً على هذا التقييم، يمكن للفرق المعنية تحديد أولويات المخاطر والحصول على معرفة تفصيلية بالميزانية الفعالة.
الخطوة 3: تحمل المخاطرة والرغبة في المخاطرة
الآن، أنت تعرف المخاطر المحتملة وتأثيرها وأولوياتها. والخطوة التالية هي تحديد مقدار المخاطر التي يمكن لشركتك تحملها. عليك أن تفهم أن المخاطر تؤدي أحيانًا أيضًا إلى النمو المطلوب. لذا، ليس عليك تجنب المخاطر؛ بل تعلم كيفية وضع الاستراتيجيات والاستفادة منها. حدد مستوى تحمل المخاطر والرغبة في تحملها لتحديد المستوى المقبول للتباين. هذه المعايير توجه صناع القرار في تحديد المستوى المقبول للتعرض للمخاطر وتؤثر على تخصيص الموارد.
الخطوة 4: تخصيص الموارد
بفضل الوعي الواضح بالمخاطر المحتملة والرغبة التي تتمتع بها شركتك، يمكنك المضي قدمًا في عملية التخفيف من حدة المخاطر. لذا، فإن الخطوة التالية في العملية هي تخصيص الموارد لمعالجة المخاطر. وتشمل الموارد رأس المال المالي والموارد البشرية والتكنولوجيا والوقت وأنظمة البرمجيات، وهذه القائمة لا تنتهي أبدًا.
الخطوة 5: المراجعة
الخطوة الأخيرة هي إجراء مراجعات دورية لميزانية المخاطر للتحقق من أهميتها وفعاليتها. يقوم خبراء مؤهلون بإجراء نوع من التدقيق للتأكد من أن استراتيجياتهم تعمل في اتجاه تحقيق الأهداف التجارية المرجوة.
في أي مثال لمخاطر الميزانية، سوف ترى أن الخبراء يتبعون هذه العملية الموثوقة خطوة بخطوة لإبقاء المخاطر تحت السيطرة مع استكشاف النمو الذي يجلبه تحمل المخاطر.
تطبيقات موازنة المخاطر في التمويل
إن إعداد ميزانية المخاطر يشكل جزءًا لا يتجزأ من القطاع المالي. فهو يساعد المؤسسات المالية والمستثمرين على إدارة الموارد وتخصيصها بشكل استراتيجي للتغلب على حالة عدم اليقين المتأصلة في الأسواق المالية. ولا يستطيع التعامل مع هذا الأمر بشكل جيد إلا الخبراء الحاصلين على أفضل شهادة من Prince2 Foundation and Practitioner أو المواصفات ذات الصلة، حيث يتطلب الأمر الدقة والفهم الشامل للمجال. لقد قمت بإدراج بعض أدوات إعداد ميزانية المخاطر في قطاع تطبيقات التمويل أدناه للرجوع إليها.
إنشاء محافظ الاستثمار
تُستخدم ميزانية المخاطر بفعالية في بناء محافظ استثمارية قوية. وهي تتضمن تخصيص رأس المال عبر فئات الأصول المختلفة، مع مراعاة توقعات المخاطر وملامح العائد. وسيعمل مدير محفظتك على تحسين التوازن العام بين المخاطر والعائد لضمان توافق المحفظة مع أهدافك الاستثمارية.
نسب الأداء
هناك تطبيق آخر لميزانية المخاطر يتمثل في تحليل نسب الأداء. فهي تساعد في تقييم المساهمة الإجمالية للاستثمارات أو الاستراتيجيات الفردية في أداء المحفظة. وبمجرد أن يعرف المستثمرون مصادر المخاطر، يمكنهم تسهيل اتخاذ قرارات أفضل وأكثر استنارة.
تخصيص الأصول
في استراتيجيات تخصيص الأصول، تلعب ميزانية المخاطر دورًا حاسمًا. فهي تسمح لمديري المحافظ بتعديل تخصيصات الأصول على أساس الظروف السوقية المتغيرة وعوامل الخطر. والمرونة التي توفرها تمكن المحفظة من الاستجابة بشكل استباقي للديناميكيات الاقتصادية والسوقية المتطورة، وتحسين تخصيص الموارد للتخفيف من المخاطر المحتملة.
صناديق الثروة السيادية
تستخدم صناديق التقاعد أو صناديق الثروة السيادية أيضًا ميزانيات المخاطر لإدارة المخاطر طويلة الأجل. يمكن لهذه الصناديق تحقيق أهدافها طويلة الأجل من خلال تخصيص ميزانيات المخاطر لجميع فئات الاستثمار هذه. إذا كانت ميزانيات المخاطر فعالة، فيمكن للمرء أن يخفف من خطر الخسائر المحتملة.
إن كل مثال لميزانية إدارة المخاطر في القطاع المالي سوف يثبت أنها أداة متعددة الاستخدامات. فهي قادرة على المساعدة في إدارة وتخفيف المخاطر داخل محافظ الاستثمار والأقسام المالية.
التحديات والقيود المفروضة على ميزانية المخاطر
إن إعداد ميزانية المخاطر هو نهج قيم ومستخدم على نطاق واسع لإدارة حالات عدم اليقين، ولكنه يواجه تحدياته أو قيوده الخاصة. يجب على كل خبير يبني هذا النهج أن يكون على دراية بهذه القيود للحصول على نتائج مثمرة. بعض التحديات التي يجب أن تعرفها هي:
التحليل الكمي والنوعي عملية معقدة. حيث تتضمن حسابات متعددة وكميات هائلة من البيانات، مما يزيد الأمر تعقيدًا. ويتطلب الأمر الدقة والفهم العملي للصناعة للحصول على نتائج دقيقة.
هناك نماذج كمية للمخاطر تشارك في إعداد ميزانية المخاطر، والتي قد تظهر قيودًا أثناء ظروف السوق غير المتوقعة. تستخدم هذه النماذج بيانات تاريخية، وقد تؤثر التطورات غير المتوقعة على الدقة.
هناك تحدٍ آخر يتعلق بالعمليات! يتطلب تنفيذ أنظمة موازنة المخاطر قدرًا هائلاً من الموارد والخبرة العملية. لذا، إذا كانت الشركة تفتقر إلى فرق ذات خبرة، فقد تواجه تحديات تشغيلية متعددة.
إنها تركز على البيانات التاريخية كثيرًا. وتستند جميع القرارات إلى معلومات سابقة. ومع ذلك، فهي لا تضمن دائمًا النتائج المستقبلية. فقد تتغير ظروف السوق واتجاهاتها، وسوف يثبت أن ميزانيتك غير مجدية.
تعتقد بعض نماذج المخاطر أن عوائد الأصول تتبع دائمًا توزيعًا طبيعيًا. ومع ذلك، فإن الحقيقة هي أن الأسواق المالية غالبًا ما تظهر ذيولًا سميكة. وهذا يعني أن تواتر الأحداث المتطرفة أعلى من التوزيع الطبيعي المتوقع.
لقد ذكرت سابقًا أن نماذج ميزانية المخاطر معقدة. لذا، قد يكون من الصعب فهم هذه النماذج، وهو ما سيؤثر في النهاية على الاستراتيجيات التي تبنيها باستخدامها.
على الرغم من التحديات الكبيرة التي تواجه هذه العملية، إلا أن هذه العملية لا تزال تنطوي على فوائد هائلة. لذا، فمن الأهمية بمكان أن يحضر الخبراء أفضل تدريبات إدارة المشاريع التي تقدمها SPOTO أو البرامج الأخرى ذات الصلة لتعلم كيفية التغلب على التحديات ومساعدة مؤسساتهم على التمتع بجميع الفوائد.
ما هي فوائد ميزانية المخاطر؟
ستجد العديد من الفوائد لإدارة المخاطر، وهي تساهم بشكل كبير في تحقيق النجاح الشامل واستدامة الأعمال. لقد قمت بإدراج بعض المزايا من أجل توضيح أفضل.
حماية الأصول والموارد
عندما تحدد المخاطر مسبقًا وتخطط لإدارتها جيدًا، فإنك تحمي في الواقع أصول وموارد المنظمة. تساعد استراتيجيات إعداد ميزانية المخاطر التي تبنيها في حماية الموارد المالية والملكية الفكرية والأصول المادية وحتى الموارد البشرية.
إن الوضوح بشأن المخاطر المحتملة والقدرة التنظيمية على تحمل المخاطر من شأنهما أن ينظما عملية اتخاذ القرار. ويساعدانك على وضع خطط مثمرة وتقسيم الموارد بطريقة تساهم في نمو الأعمال.
أداء مالي ممتاز
إن إدارة المخاطر بشكل فعال تحافظ على تنظيم شؤونك المالية وتقلل من التأثير الذي قد تسببه حتى أكثر المواقف غير السارة. عندما تؤمن جوانبك المالية، تزداد ربحيتك وتحصل على الاستقرار المالي على المدى الطويل.
إن المنظمة التي تتبنى نهجًا استباقيًا في إدارة المخاطر تكتسب مصداقية متزايدة لدى جميع أصحاب المصلحة. لذا، من خلال إعداد ميزانية فعالة للمخاطر، فإنك تكتسب ثقة موظفيك وعملائك ومستثمريك مع زيادة مصداقيتك عدة مرات.
إنها تمكنك من تحمل المخاطر الحسابية وتنفيذ كافة الفرص المبتكرة لدعم نمو الأعمال. وسيكون هذا التوسع استراتيجيًا ومستدامًا دون أي خوف من حدوث موقف غير متوقع يغير الديناميكيات.
إن الأزمات تحدث بشكل عفوي ولا يمكن تجنبها في بعض الأحيان. لذا، فمن الضروري دائمًا الاحتفاظ بخطة لإدارة الكوارث جاهزة، حتى لو اتخذت جميع التدابير الاحترازية. إن وضع ميزانية للمخاطر يمكّنك من إعداد استجابة فعّالة وكفؤة، مما يضمن لك الإبحار بسلاسة عبر المواقف غير السارة.
إدارة المشاريع المثمرة
يساعد تحديد المخاطر وإعداد استراتيجية إدارية في تنفيذ المشروع بنجاح. فهو يقلل من التأخير ويحافظ على سلامتك ضد تجاوز التكاليف. علاوة على ذلك، يمكنك فرز جميع مشكلات الجودة من خلال عملية إعداد ميزانية المخاطر. أعلى النموذج
خاتمة
باختصار، تعد ميزانية المخاطر نهجًا استباقيًا واستراتيجيًا يساهم في نجاح المنظمة. فهي تشكل الأساس لاتخاذ قرارات مستنيرة، وتحمي الأصول، وتساعد في التنقل عبر الأحداث غير المتوقعة بسلاسة. هناك عملية خطوة بخطوة لإعداد ميزانية المخاطر تتضمن تحديد المخاطر المحتملة، وتقييمها كميًا، وإعداد استراتيجيات للتخفيف من الخسارة. من الأهمية بمكان أن تعمل كل منظمة على عملية بناء الاستراتيجية هذه لأن السوق معرض للأزمات، وأي شيء غير مرغوب فيه يمكن أن يسبب أضرارًا لا يمكن إصلاحها. وبالتالي، فإنهم يستعينون بمحترفين خبراء يحملون شهادات متخصصة باسمهم والذين قادرون على تقييم الأمور جيدًا وإنشاء استراتيجية من شأنها أن تفيد المنظمة بطرق متعددة وتفتح الأبواب لتحمل مخاطر محسوبة.