ما هي القيمة النقدية المتوقعة (EMV)؟ الصيغة، المثال، الفوائد

إن قيادة المشروع خلال دورة حياته يشبه التجديف في نهر بري؛ تخيل التجديف ضد التيارات في وادٍ مليء بالمد والجزر الشديدين ألا يبدو الأمر مخيفًا للحظة؟ حسنًا، تحدث إلى مدير مشروع واستمع إليه وهو يقول شيئًا واحدًا مشتركًا، “هذا أمر روتيني”. لا أقصد المبالغة، ولكن عندما تنتقل المشاريع من التخطيط إلى التنفيذ، يكون هناك الكثير من الفوضى التي تتطلب انتباه مدير المشروع لتجنب تصاعد الصعود والهبوط وتصبح غير قابلة للإدارة. يساعد إشراك أصحاب المصلحة بشكل فعال وتحديد احتياجاتهم وتأثيرهم ومتطلباتهم، جنبًا إلى جنب مع بعض الأدوات والتقنيات الأخرى، مديري المشاريع على تحليل مجالات المخاطر والاستراتيجيات لتقليل تأثير هذه المخاطر. القيمة النقدية المتوقعة (EMV) هي إحدى هذه الأدوات التي غالبًا ما يستخدمها مديرو المشاريع لقياس وإدارة وتطوير استراتيجيات لإدارة مخاطر المشروع بشكل فعال.
ما هي القيمة النقدية المتوقعة (EMV)؟
بحكم التعريف، القيمة النقدية المتوقعة (EMV) هي أداة لإدارة المشاريع تُستخدم لقياس تأثير المخاطر أو المخاطر المحتملة التي قد تؤثر على أهداف المشروع وخطوط الأساس. إنها آلية تساعد مديري المشاريع على تقييم وفهم آثار المخاطر رقميًا من خلال تقييم احتمال حدوثها وتأثيرها على المشروع. من خلال استخدام EMV، يكتسب مديرو المشاريع رؤى قيمة لإعداد استراتيجيات الاستجابة للمخاطر، واتخاذ القرارات بناءً على البيانات، وترتيب المخاطر وفقًا لذلك. تشمل الآثار الرئيسية لهذه التقنية من قبل مديري المشاريع ما يلي:
إجراء مقايضة في المواقف التي تتطلب فقط اتباع نهج/حل واحد من بين عدة نهج/حل يجب أخذها في الاعتبار.
إنشاء احتياطي طوارئ للمشروع لمواجهة أي مواقف غير متوقعة
احصل على تدريب عملي في إدارة المشاريع وأضف مهارات فريدة من خلال سيناريوهات إدارة المشاريع العملية التي يقدمها مدربون خبراء.
لماذا نستخدم القيمة النقدية المتوقعة؟
القيمة النقدية المتوقعة هي أداة أساسية لإدارة المشاريع تُستخدم لتوجيه القرارات ومراجعة الأولويات وفهم المخاطر. ومن بين الأسباب الرئيسية لاستخدام هذه الأداة ما يلي:
يعطي وزنًا لكل من التهديدات التي قد تحدث وكذلك الفرص التي يمكن أن تكون مفيدة
إعطاء أهمية لاحتمالية الحدوث مع مراعاة احتمالية الحدوث لاتخاذ القرارات الشاملة
يوفر نهجًا تحليليًا لتحديد أولويات المخاطر وإدارتها
صيغة بسيطة وسهلة لتمكين اتخاذ القرارات السريعة باستخدام المقاييس الصحيحة
تعرف على إدارة المشاريع في جميع أبعادها من خلال التدريب المعتمد في الصناعة لـ PMP.
صيغة EMV
يتم حساب صيغة القيمة النقدية المتوقعة من خلال النظر في الاحتمال (احتمالية حدوث خطر أو حدث غير مرغوب فيه في المشروع) والتأثير (التكلفة التي يجب تحملها في حالة حدوث الموقف غير المرغوب فيه) للمخاطر. تصبح نتيجة صيغة القيمة النقدية المتوقعة، أي الرقم الكمي الذي تم الحصول عليه من خلال حساب الاحتمال والمخاطر، احتياطي الطوارئ للمشروع، أي الاحتياطيات المخصصة للمجهولات المعروفة. من المهم ملاحظة أن القيمة النقدية المتوقعة تأخذ في الاعتبار كل من المواقف السلبية (التهديدات) والمواقف الإيجابية (الفرص)، لذلك يتم طرح القيمة النقدية المتوقعة للمواقف الإيجابية التي قد تجلب فرصًا أو مكاسب للمشروع من القيمة النقدية المتوقعة للمواقف السلبية لتخصيص احتياطيات الطوارئ للمشروع. دعونا نرى الصيغتين على النحو التالي:
“EMV = احتمالية المخاطر * تأثير المخاطر”
“احتياطي الطوارئ = القيمة المتوقعة للفرص القيمة المتوقعة للتهديدات”
في السيناريوهات الواقعية، فإن اتباع حساب EMV هو الطريقة التي تعمل بها صناعة التأمين من خلال جمع أقساط بمبلغ معين ودمجها معًا لتلبية مطالب المطالبات، والتي قد تكون لواحد من كل 10 عملاء يدفعون أقساط التأمين.
مثال على القيمة النقدية المتوقعة
دعني أشرح لك بعض المواقف في الوقت الفعلي فيما يتعلق بكيفية حساب القيمة النقدية المتوقعة للمشاريع:
الموقف 1 مشروع العمليات يواجه مخاطر التقدم التكنولوجي
تخيل أنك تدير عمليات مشروع ما، وتتوقع مخاطر التقدم التكنولوجي، والتي قد تؤثر على المشروع. قد تصل احتمالية حدوث هذه المخاطر إلى 20%، مما قد يترتب عليه عواقب مالية تصل إلى 125000 جنيه إسترليني للمنظمة. بصفتك مدير مشروع، إليك كيفية حساب القيمة النقدية المتوقعة على سبيل المثال:
EMV = الاحتمالية * التأثير، لذا، هنا، 20% * 125,000 = 25,000
الموقف 2 مشروع برمجي يواجه مخاطر إيجابية وسلبية
باعتبارك مدير مشروع لمشروع برمجيات، فإنك تحدد ثلاثة مخاطر للمشروع الأول له احتمال بنسبة 60% ويمكن أن يتسبب في عواقب مالية بقيمة 1250 دولارًا؛ والثاني له احتمال بنسبة 25% ويمكن أن يحقق إيرادات بقيمة 4000 دولار؛ والثالث له احتمال بنسبة 30% ويمكن أن يتسبب في عواقب بقيمة 5000 دولار. ما هي احتياطيات القيمة السوقية والطوارئ التي ستحتفظ بها؟
وبناء على ما سبق، يتم حساب الاحتياطي الطارئ على النحو التالي:
“احتياطي الطوارئ = القيمة المتوقعة للفرص القيمة المتوقعة للتهديدات أي 1000-2250 = -1250”
بهذه الطريقة يستطيع مديرو المشاريع تقييم المخاطر ووزنها لتحديد القيمة العادلة للمشروع في إدارة المشاريع وإضافة الاحتياطيات الطارئة اللازمة للمشروع. إن تدريب إدارة المشاريع من SPOTO يعدك لمهنة مجزية في إدارة المشاريع انجح في حياتك المهنية من خلال التعلم من عروضنا المشهورة في الصناعة اليوم.
تحليل القيمة النقدية المتوقعة
دعونا الآن نفهم ما هو تحليل القيمة النقدية المتوقعة كما يوحي الاسم، فهو طريقة إحصائية للتحليل لاستنتاج القيمة النقدية للأحداث غير المتوقعة التي قد تحدث في المشروع. تساعد هذه الطريقة الإحصائية مديري المشاريع على تحريك المشروع عبر المواقف الحرجة والفوضوية، والتي تستند جميعها إلى صيغة رياضية بسيطة. حسنًا، من ناحية أخرى، على الرغم من أن الصيغة قد تكون بسيطة للغاية، فإن الحصول على الرقم الدقيق لقياس الاحتمالية ينطوي على تجارب محددة، ومراجعة الدروس المستفادة من مشاريع مماثلة، وحكم الخبراء، ومهارات التفاوض مع أصحاب المصلحة لتحديد الأولويات ومعالجتها.
منهجية القيمة النقدية المتوقعة
تُعد حاسبة القيمة النقدية المتوقعة مفيدة بشكل خاص في مواجهة مواقف المشروع الصعبة والمليئة بالتحديات والتي تتطلب التخلي عن مسار واحد لصالح الآخر أو تحديد أولويات المخاطر بين قائمة العناصر المحددة التي يجب اختيارها لوضع الاستراتيجيات. يتضمن الفهم المختصر لمنهجية القيمة النقدية المتوقعة اكتساب فهم أوسع لما يلي:
تحليل مفصل لخطة المشروع ووثائق المشروع
مصادر مختلفة لمخاطر المشروع،
المواقف التي يمكن أن تؤدي إما إلى فرص أو تهديدات للمشروع،
ما هو مستوى تحمل المخاطر للمشروع؟
ما هو أساس حساب مستويات الاحتمالات؟
ما نوع المشاريع أو مستويات الإدارة التي نبحث عنها لتحديد احتمالية حدوثها
بناءً على العوامل المذكورة أعلاه، يساعد تحليل القيمة النقدية المتوقعة في تحديد عدد الاحتمالات والاحتياطيات الطارئة التي يجب الاحتفاظ بها وإدارتها للمشروع. احصل على شهادة تدريب PRINCE2 عبر الإنترنت وفهم هذه الأمثلة والعديد من الأمثلة الأخرى للقيمة النقدية المتوقعة.
حساب القيمة النقدية المتوقعة (EMV) [خطوات خطوة بخطوة]
للوصول إلى الطريقة الصحيحة لحساب القيمة النقدية المتوقعة في إدارة المشاريع، يجب على مدير المشروع أن يقوم بالخطوات التالية:
تحديد النتائج: الخطوة الأولى هي تحديد وإدراج جميع النتائج المحتملة للمشروع سواء كانت إيجابية أو سلبية والتي تحتاج إلى معرفتها وتوثيقها.
تحديد قيم النتائج: ثانيًا، يجب تخصيص قيمة لكل نتيجة يمكن التعبير عن هذه القيمة المخصصة بأي تنسيق نقدي/نقاطي/آخر وفقًا لإطار حوكمة المشروع
تحديد احتمال حدوث كل نتيجة: ثالثًا، يجب على مدير المشروع والفريق تحديد احتمال حدوث كل نتيجة بناءً على التحليل الموضوعي، أو حكم الخبراء، أو غير ذلك من التقنيات التي تم اختبارها بمرور الوقت.
ضرب النتيجة في القيمة المحددة: في هذه الخطوة سيتم إجراء الحساب الفعلي لـ EMV سيحدد مدير المشروع احتمال حدوث النتيجة بالقيمة المخصصة لها لاستنباط رقم EMV المعني.
تجميع EMV لتحديد احتياطيات الطوارئ: أخيرًا، وكخطوة أخيرة، يتم تجميع EMVs معًا لاستنتاج احتياطي الطوارئ النهائي للمشروع، والذي قد ينفي قيمة التهديدات بقيمة الفرص لتحديد الاحتياطيات اللازمة لمواجهة أي حالات طوارئ إذا حدثت. يصبح احتياطي الطوارئ النهائي ناتجًا عن تمرين تحليل مخاطر EMV للمشروع.
فوائد EMV في إدارة مخاطر المشروع
في تجربتي، جلبت تقنية EMV الكثير من الفوائد لمشاريعي، وهي:
يساعد في إضافة رقم كمي للتحليل والمقارنة والتخفيف من المخاطر
يساعد في بناء الكمية المناسبة من الاحتياطيات الطارئة أثناء إعداد ميزانية المشروع
بسيطة وسهلة الحساب والتنفيذ، ولا تتطلب محاكاة أو نماذج تحليل أخرى تتطلب استثمارات في الوقت والمال
يساعد في تتبع اتجاهات مخاطر المشروع لمراقبة التحسينات أو تدهور المخاطر
يدعم مدير المشروع في اتخاذ القرار والاختيار بين بدائل المشروع
يساعد على اكتشاف التهديدات مبكرا لتخصيص الاحتياطيات ومعالجتها قبل أن تتحول شدتها إلى خطر كبير.
توجيه تخصيص الموارد للمخاطر الكبيرة أو عالية الخطورة من خلال استراتيجيات التخفيف
يرشد مدير المشروع لاختيار استراتيجيات أو استجابات المخاطر بناءً على تحليل التكلفة والفائدة الموضوعي
الميزة الرئيسية لاستخدام صيغة EMV في إدارة المشاريع هي أنها لا تأخذ في الاعتبار المواقف المعاكسة التي قد تؤثر على المشروع، أي المواقف السلبية أو التهديدات فحسب، بل تأخذ أيضًا في الاعتبار السيناريوهات الإيجابية التي قد تستمد مزايا معينة للمشروع، أي الفرص، للوصول إلى مقياس مرجح وواقعي لتخطيط احتياطيات الطوارئ للمشروع وطرق التعامل مع المخاطر.
بدائل للقيمة النقدية المتوقعة
وبعيدًا عن تحليل مخاطر القيمة النقدية المتوقعة، يمكن لمديري المشاريع أيضًا الاستفادة من بعض تقنيات التحليل التالية:
1. القيمة المتوقعة
القيمة المتوقعة، أو EV، تقيس متوسط النتائج لسلسلة من الأنشطة. إنها مقياس مباشر لنتائج الأنشطة مضروبة في احتمالية حدوثها، مع الأخذ في الاعتبار أن جميع النتائج من المرجح أن تحدث على قدم المساواة (وهو ما لا يحدث غالبًا).
“EV = Σ(الاحتمالية × النتيجة)”
ومع ذلك، فهو مقياس غير مناسب في سيناريوهات المشاريع في الوقت الفعلي، نظراً لأن جميع النتائج قد لا تكون متساوية الاحتمال.
2. الانحراف المعياري
يساعد الانحراف المعياري، أو SD، على فهم مستوى انتشار مجموعة البيانات، أي أن مجموعة البيانات ذات المعيار العالي تعني نطاقًا أوسع ومجموعة البيانات ذات المعيار المنخفض تعني أن نقاط البيانات قريبة من القيمة المتوسطة، مما يشير إلى نطاق أضيق. يتم استخدام SD كمقياس لقياس المخاطر للمساعدة في فهم انحراف النتيجة الفعلية عن القيمة المتوقعة. يتم حسابه على النحو التالي:
SD أو σ = √Σ((x-μ)2/n)
هنا، μ = القيمة المتوسطة و n = عدد نقاط البيانات.
3. محاكاة مونت كارلو
تتضمن محاكاة مونت كارلو تحليل النمذجة والتقنيات لفهم احتمالية حدوث نتائج مختلفة من خلال إجراء عدد كبير من التجارب. يساعد ذلك في الحصول على تقدير للاحتمالية وتحديد النتائج التي يمكن أن تحدث أكثر من غيرها لإيلاء المزيد من الاهتمام لها.
4. تحليل الحساسية
يتضمن تحليل الحساسية، أو SA، تحليل النتائج حيث يتم تغيير المدخلات أو تحديثها. يتم استكمال تحليل الحساسية بتحليل القرار EMV
لتحديد المدخلات التي ستظهر التأثير الأكثر أهمية على نتائج المشروع، حيث يساعد ذلك في إضافة طبقة من التحليل إلى حساب EMV، مما يؤدي إلى نتائج أكثر حسابًا.
حدود تحليل القيمة النقدية المتوقعة
ليس من المستغرب أن تكون القيمة النقدية المتوقعة أداة قيمة لمديري المشاريع، ولكنها تعاني أيضًا من نصيبها من أوجه القصور، مثل:
توفر البيانات: يمكن أن يكون EMV معيبًا في حالة عدم وجود بيانات دقيقة وكافية.
حكم الخبراء: تنظر EMV في حكم الخبراء لتقييم احتمالية التأثير في غياب البيانات الداعمة/الدروس المستفادة؛ وقد يؤدي هذا مرة أخرى إلى اختلافات بسبب الذاتية
التركيز فقط على التأثيرات المالية: يركز نموذج EMV فقط على التأثيرات المالية للمشروع، ولا يأخذ في الاعتبار التأثيرات الأخرى التي قد تؤدي إلى نتائج متحيزة.
أساس الحسابات: مثل القيمة المتوقعة، فإن EMV يفترض أيضًا أن جميع النتائج محتملة، وهو أمر غير صحيح وقد يؤدي إلى حكم غير صحيح للمخاطر.
تشير النقاط المذكورة أعلاه إلى أن حتى أسلوب إدارة المشاريع الذي يعتمد على النهج الإحصائي قد يكون متحيزًا وغير دقيق. فلا عجب إذن أن توصف إدارة المشاريع بأنها فن أكثر منها علمًا.
إيجابيات وسلبيات تحليل EMV
دعونا الآن نفهم بعض إيجابيات وسلبيات تطبيق طريقة القيمة النقدية المتوقعة:
الايجابيات:
يساعد في الاختيار بين بدائل المشروع باستخدام المقاييس المرجحة
قياس مباشر للاحتمالية والقيمة النقدية المرتبطة بها
يساعد في أخذ سيناريوهات المشروع الإيجابية والسلبية في الاعتبار
سلبيات:
عرضة للتحيز بسبب حكم الخبراء في بعض الحالات
قد يكون معيبًا بالبيانات غير الدقيقة
يمكن أن يؤدي ذلك إلى خلق حالة من الفوضى عندما لا تحدث الطوارئ كما هو متوقع ومحسوب
يتضمن قدرًا كبيرًا من التنوع مع كل مخاطرة والحسابات المقابلة لها
من المهم ملاحظة أنه لا توجد أداة لإدارة المشاريع يمكنها وصف أو توقع نتائج المشروع أو مخاطره بدقة. ومع ذلك، فإن أدوات مثل EMV تجعل عملية اتخاذ القرار أكثر بساطة وسهولة.
خاتمة
القيمة النقدية المتوقعة (EMV) هي أداة لا تقدر بثمن لأي مدير مشروع لإجراء تقييم المخاطر والتخطيط لآليات الاستجابة للمخاطر. فهي تساعد في اتخاذ قرارات أكثر استنارة من خلال تحديد السيناريوهات بناءً على احتمالية حدوث المخاطر وتأثيرها على المشروع. وباستخدام هذه الأداة، يتمكن مديرو المشاريع من استخدام تحديد الأولويات والتخفيف من المخاطر بشكل فعال، واتخاذ القرارات بشكل موضوعي وغير متحيز، وتسهيل الاختيار بين المواقف التي تنطوي على مقايضات، واستراتيجيات تخصيص الموارد المخطط لها جيدًا.
يعتمد مديرو المشاريع على احتياطيات الطوارئ لمواجهة أي مواقف غير متوقعة في المشروع، وتساعد EMV في بناء هذا الاحتياطي للحفاظ عليه عند المستوى الأمثل لتلبية أي نوع من الاحتياجات في حالة الطوارئ الخاصة بالمشروع. يجب تطبيق EMV بالإضافة إلى طرق صنع القرار الأخرى للوصول إلى قرارات مشروع مستنيرة مدعومة بتحليل موضوعي للبيانات وفهم شامل للمخاطر المحتملة وعدم اليقين الذي قد يؤثر على أهداف المشروع و/أو خطوط الأساس.